*
-DECRETO
NUMERO 16-92 (EMITIDO EL 18/02/1992) LEY DE CASAS DE CAMBIO (GACETA NO.26684
DEL 3/3/1992)
*
-CONSIDERANDO:
QUE ES UN DEBER DEL ESTADO DE HONDURAS, CREAR LAS CONDICIONES"
NECESARIAS
PARA EL DESARROLLO ECONOMICO Y EL BIENESTAR DEL PUEBLO HONDURENO.
*
-CONSIDERANDO:
QUE EL GOBIERNO DE LA REPUBLICA A PARTIR DE LA EMISION DEL
DECRETO
NO.18-90, DEL 3 DE MARZO DE 1990, CONTENTIVO DE LA LEY DE REORDENAMIENTO"
ESTRUCTURAL
DE LA ECONOMIA, INTRODUJO REFORMAS SUSTANCIALES QUE DAN LUGAR A"
UN
PROCESO DE CRECIMIENTO ECONOMICO DE LA NACION.
*
-CONSIDERANDO:
QUE EN MATERIA CAMBIARIA, LAS NUEVAS DISPOSICIONES ESTABLECEN"
UN NUEVO
ESQUEMA DE CANALIZACION LIBRE DE LA DIVISA POR INTERMEDIO DEL MERCADO"
INTERBANCARIO,
ASI COMO UN NUEVO PRECIO A TRAVES DEL FACTOR DE VALORACION
ADUANERO
REGULADO POR EL BANCO CENTRAL DE HONDURAS.
*
-CONSIDERANDO:
QUE A PESAR DE LOS ESFUERZOS DEL BANCO CENTRAL DE HONDURAS POR"
ESTABLECER
UNA DISTRIBUCION EQUITATIVA DE LA DIVISA, AUN EXISTEN FACTORES QUE"
DISTORSIONAN
EL MERCADO DE LA MISMA, CARACTERIZADO POR LA SEGMENTACION
ORIGINADA
POR LA FALTA DE ACCESO EXPEDITO DE UN IMPORTANTE SECTOR DE LA
POBLACION.
*
-CONSIDERANDO:
QUE ESTE IMPORTANTE SECTOR DE LA POBLACION SE CONVIERTE EN
VICTIMA
DE ESPECULADORES E INTERMEDIARIOS QUE OPERAN EN FORMA ILICITA Y AL"
MARGEN
DE LA LEY, EN DETRIMENTO DE LOS INTERESES GENUINOS DEL CIUDADANO COMUN"
Y DEL
ESTADO.
*
-CONSIDERANDO:
QUE ES DE URGENTE NECESIDAD, LA EMISION DE UN MARCO LEGAL QUE"
REGULE
LAS TRANSACCIONES DE DIVISAS EXTRANJERAS EN EL MERCADO EXTRABANCARIO"
PARA
PROTEGER LOS INTERESES DEL CONSUMIDOR Y LA ECONOMIA DEL PAIS.
*
-POR
TANTO, DECRETA: LA SIGUIENTE LEY DE CASAS DE CAMBIO.
---------------------------------------------------------------------------
CAPITULO
I. OBJETO Y APLICACION.
---------------------------------------------------------------------------
Artículo
0001
-LA
PRESENTE LEY TIENE POR OBJETO REGULAR LA AUTORIZACION DE ENTIDADES
DEDICADAS
A LAS OPERACIONES DE COMPRA Y VENTA DE DIVISAS EXTRANJERAS EN EL
MERCADO
EXTRABANCARIO QUE, PARA LOS EFECTOS DE ESTA LEY, SE DENOMINARAN
CASAS
DE CAMBIO.
Artículo
0002
-LAS OPERACIONES
DE COMPRA Y VENTA DE DIVISAS EXTRANJERAS REALIZADAS AL
AMPARO
DE ESTA LEY SE EFECTUARAN A LOS PRECIOS QUE DETERMINE LA OFERTA Y LA
DEMANDA,
TENIENDO EL BANCO CENTRAL DE HONDURAS LA FACULTAD DE SUPERVISAR EL
FUNCIONAMIENTO
DE LAS CASAS DE CAMBIO E INTERVENIR EN SUS OPERACIONES, PARA
FOMENTAR
CONDICIONES DE ESTABILIZACION CAMBIARIA Y COMPETENCIA, PUDIENDO
UTILIZAR
ENTRE OTROS, LOS MEDIOS SIGUIENTES: A) ESTABLECIENDO LIMITES SOBRE
LA
TENENCIA DE DIVISAS; Y, B) VENDIENDO O COMPRANDO DIVISAS A LAS CASAS DE
CAMBIO
AUTORIZADAS, A PRECIOS NO INFERIORES AL TIPO DE CAMBIO PREVALECIENTE
EN EL
MERCADO INTERBANCARIO. LA ASIGNACION DE ESTAS TRANSACCIONES ENTRE LAS
DIFERENTES
CASAS DE CAMBIO SE EFECTUARA MEDIANTE MECANISMOS QUE GARANTICEN
IGUAL
OPORTUNIDAD DE ACCESO A CADA UNA DE LAS CASAS DE CAMBIO QUE OPEREN EN
EL
PAIS. EN ESTE ULTIMO CASO, EL BANCO CENTRAL DE HONDURAS NO PODRA UTILIZAR
PARA
CUBRIR GASTOS CORRIENTES, LAS GANANCIAS QUE PUEDA DERIVAR DE LAS TRANSACCIONES,
SINO
QUE DEBERA APLICARLAS EXCLUSIVAMENTE A LA CONSTITUCION DE RESERVAS PARA
LA
AMORTIZACION DE LAS PERDIDAS CAMBIARIAS EN QUE PUEDA INCURRIR.
Artículo
0003
-LAS
CASAS DE CAMBIO SE REGIRAN POR LOS PRECEPTOS DE ESTA LEY, POR LOS
REGLAMENTOS
Y RESOLUCIONES QUE EMITA EL BANCO CENTRAL DE HONDURAS Y, EN LO
QUE
FUERE APLICABLE POR LAS DISPOSICIONES DEL CODIGO DE COMERCIO. EN TODO LO
NO
PREVISTO EN ESTAS LEYES Y REGLAMENTOS, SE SUJETARAN A LA LEGISLACION
GENERAL
DE LA REPUBLLICA.
---------------------------------------------------------------------------
CAPITULO
II. CONSTITUCION Y AUTORIZACION.
---------------------------------------------------------------------------
Artículo
0004
-LAS
CASAS DE CAMBIO DEBERAN CONSTITUIRSE COMO SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL
FIJO;
SU CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO NO PODRA SER INFERIOR A CIEN MIL LEMPIRAS
(LPS.100.000.00).
EN LO DEMAS SE OBSERVARAN LAS DISPOSICIONES CONTENIDAS EN
EL
CODIGO DE COMERCIO. LAS ACCIONES SERAN NOMINATIVAS, DE PROPIEDAD DE
PERSONAS
NATURALES DE NACIONALIDAD HONDURENA, DE RECONOCIDA SOLVENCIA,
HONORABILIDAD
E IDONEIDAD. ESTAS ACCIONES SOLAMENTE PODRAN TRANSFERIRSE
CON LA
PREVIA AUTORIZACION DEL BANCO CENTRAL DE HONDURAS.
Artículo
0005
-EL
BANCO CENTRAL DE HONDURAS, PREVIA SOLICITUD DE LOS INTERESADOS, PODRA
AUTORIZAR
LA APERTURA DE LAS CASAS DE CAMBIO. LA SOLICITUD DEBERA CONTENER LA
INFORMACION
DEL NOMBRE, NACIONALIDAD Y DOMICILIO DE CADA UNO DE LOS ACCIONISTAS,
ACOMPANANDO
LOS DOCUMENTOS SIGUIENTES: A) EL PROYECTO DE ESCRITURA PUBLICA
DE
CONSTITUCION Y SUS ESTATUTOS; B) LOS DOCUMENTOS QUE COMPRUEBEN LA
NACIONALIDAD
DE LOS SOCIOS; C) DOS REFERENCIAS BANCARIAS Y DOS COMERCIALES
POR
CADA UNO DE LOS SOCIOS; CH) HOJA DE NO TENER ANTECEDENTES PENALES,
EXTENDIDA
POR LOS JUZGADOS COMPETENTES DEL DOMICILIO DEL SOCIO; D) CURRICULUM
VITAE
DE LOS FUNCIONARIOS QUE TENDRAN A SU CARGO LA ADMINISTRACION DE LA
CASA DE
CAMBIOS; Y, E) CERTIFICADO DE HABER DEPOSITADO EN EL BANCO CENTRAL
DE
HONDURAS, POR LO MENOS CIEN MIL LEMPIRAS (LPS.100.000.00), RETIRABLES AL
SER
RESUELTA LA SOLICITUD.
Artículo
0006
-EL
BANCO CENTRAL DE HONDURAS POR MEDIO DE SU DIRECTORIO, Y DESPUES DE HABER
ANALIZADO
A TRAVES DE SUS DEPENDENCIAS RESPECTIVAS LA FACTIBILIDAD DE LA
SOLICITUD,
EMITIRA LA RESOLUCION CORRESPONDIENTE, AUTORIZANDO O DENEGANDO
DICHA
SOLICITUD EN UN PLAZO NO MAYOR DE TREINTA (30) DIAS.
Artículo
0007
-CUALQUIER
MODIFICACION DE LA ESCRITURA CONSTITUTIVA DE UNA CASA DE CAMBIO,
ESTATUTOS,
CAMBIO DE LOS SOCIOS, LA FUSION, SU TRASPASO Y DISOLUCION,
REQUERIRAN
LA AUTORIZACION DEL BANCO CENTRAL DE HONDURAS.
---------------------------------------------------------------------------
CAPITULO
III. GARANTIAS.
---------------------------------------------------------------------------
Artículo
0008
-EL
BANCO CENTRAL DE HONDURAS, EXIGIRA A LAS CASAS DE CAMBIO, PREVIO AL INICIO
DE SUS OPERACIONES,
GARANTIA BANCARIA HASTA POR UN MONTO IGUAL A SU CAPITAL
SOCIAL;
PUDIENDO EN LO SUCESIVO, EN ATENCION AL VOLUMEN Y CALIDAD DE LAS
OPERACIONES,
EXIGIR LAS GARANTIAS COMPLEMENTARIAS QUE ESTIME CONVENIENTES.
---------------------------------------------------------------------------
CAPITULO
IV. OPERACIONES.
---------------------------------------------------------------------------
Artículo
0009
-LAS
CASAS DE CAMBIO PODRAN COMPRAR LAS DIVISAS QUE EL SECTOR PRIVADO PERCIBA
DE
CUALQUIER FUENTE, EXCEPTUANDO LAS QUE POR DISPOSICION LEGAL O QUE POR
RESOLUCION
DEL DIRECTORIO DEL BANCO CENTRAL DE HONDURAS DEBAN SER NEGOCIADAS
EN EL
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL.
Artículo
0010
-LAS
CASAS DE CAMBIO PODRAN VENDER DIVISAS PARA REALIZAR TODA CLASE DE PAGOS
AL EXTERIOR.
PARA TALES EFECTOS, PODRAN MANEJAR CUENTAS DE DEPOSITOS EN EL
EXTERIOR,
SEGUN LO ESTABLEZCA EL REGLAMENTO CORRESPONDIENTE.
Artículo
0011
-(REFORMADO
POR DECRETO NO.137-92, GACETA NO. 26896 DE 16/NOVIEMBRE/1992).
-LAS
CASAS DE CAMBIO NO PODRAN EN NINGUN CASO, ESTABLECER AGENCIAS O SUCURSALES
EN EL
TERRITORIO NACIONAL.
---------------------------------------------------------------------------
CAPITULO
V. SUPERVISION Y VIGILANCIA.
---------------------------------------------------------------------------
Artículo
0012
-LA
SUPERVISION Y VIGILANCIA DE LAS CASAS DE CAMBIO Y DE LAS OPERACIONES QUE
REALICEN
EN SU SENO, ESTARA A CARGO DEL BANCO CENTRAL DE HONDURAS POR MEDIO
DE LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS, PUDIENDO PARA TAL EFECTO, HACER INSPECCIONES,
ARQUEOS,
COMPROBACIONES, REVISIONES Y REQUERIR DE ELLAS TODOS LOS DATOS,
COPIAS
O FOTOCOPIAS E INFORMES QUE SEAN UTILES PARA EL DESEMPENO DE SUS
FUNCIONES.
Artículo
0013
-LAS
CASAS DE CAMBIO DEBERAN LLEVAR SU CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD EN LAS
NORMAS QUE
AL EFECTO ESTABLEZCA LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS, DEBIENDO REMITIR
MENSUALMENTE
SUS ESTADOS FINANCIEROS A DICHO ORGANISMO. SERA OBLIGACION DE
LAS
CASAS DE CAMBIO, PUBLICAR SUS ESTADOS FINANCIEROS CON LA PERIODICIDAD
QUE LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS ESTABLEZCA.
---------------------------------------------------------------------------
CAPITULO
VI. SANCIONES.
---------------------------------------------------------------------------
Artículo
0014
-LAS
CASAS DE CAMBIO QUE INFRINJAN LA PRESENTE LEY Y LAS DEMAS LEYES DEL PAIS,
O NO
CUMPLAN LAS RESOLUCIONES QUE PARA SU FUNCIONAMIENTO DICTE EL BANCO
CENTRAL
DE HONDURAS, SEGUN LA CALIFICACION DE LA FALTA, SERAN SANCIONADAS
CON: A)
MULTA DE HASTA 50% DEL CAPITAL PAGADO DE LA INSTITUCION INFRACTORA; B)
SUSPENSION
DE LA AUTORIZACION PARA NEGOCIAR DIVISAS; Y, C) REVOCACION DE LA
AUTORIZACION
CONCEDIDA.
Artículo
0015
-SIN
PERJUICIO DE LA APLICACION DE LAS SANCIONES QUE PROCEDAN, DE CONFORMIDAD
CON EL
ARTICULO PRECEDENTE, LOS PRESIDENTES, GERENTES O ADMINISTRADORES DE
LAS
CASAS DE CAMBIO, SERAN SANCIONADOS CON MULTA HASTA POR DOS VECES EL VALOR
DE LA
TRANSACCION DOLOSA, EN CUALQUIERA DE LOS CASOS SIGUIENTES: A) CUANDO SE
ENCUENTREN
PARTIDAS EN LA CONTABILIDAD SOBRE LAS CUALES, FRAUDULENTA O
MALICIOSAMENTE,
NO SE PRESENTEN LAS DEBIDAS JUSTIFICACIONES DOCUMENTARIAS;
B)
CUANDO LOS ESTADOS FINANCIEROS HAYAN SIDO PREPARADOS FRAUDULENTAMENTE; Y,
C) POR
MANEJO INAPROPIADO DE LOS NEGOCIOS, CUYA CONSECUENCIA SEA LA REALIZACION
DE
TRANSACCIONES ILEGALES O PELIGROSAS PARA LOS INTERESES DEL PUBLICO. LAS
MULTAS
CONTENIDAS EN LA PRESENTE LEY SERAN IMPUESTAS POR EL BANCO CENTRAL
DE
HONDURAS, POR MEDIO DE SU DIRECTORIO, EN BASE AL INFORME QUE AL EFECTO
EMITA LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SERAN ACREDITADAS A FAVOR DE LA TESORERIA
GENERAL
DE LA REPUBLICA. EN EL CASO DE QUE LAS MULTAS NO SEAN PAGADAS EN EL
TERMINO
ESTABLECIDO, SERAN HECHAS EFECTIVAS POR LA PROCURADURIA GENERAL DE LA
REPUBLICA,
POR LA VIA DE APREMIO, SIRVIENDO PARA ELLO COMO TITULO EJECUTIVO
DE LA
OBLIGACION, LA CERTIFICACION EXTENDIDA POR EL PRESIDENTE DEL BANCO
CENTRAL
DE HONDURAS.
Artículo
0016
-TODA
PERSONA NATURAL O JURIDICA QUE NO TENGA AUTORIZACION PARA EFECTUAR
OPERACIONES
DE COMPRA Y VENTA DE DIVISA EXTRANJERA Y QUE SE DEDIQUE A REALIZAR
TALES
ACTIVIDADES, QUEDARAN SUJETAS A LO QUE SOBRE EL PARTICULAR ESTIPULA EL
ARTICULO
29 DE LA LEY DEL BANCO CENTRAL DE HONDURAS, Y EL ARTICULO 11, DE LA
LEY DE
INGRESOS DE DIVISAS PROVENIENTES DE EXPORTACIONES.
---------------------------------------------------------------------------
CAPITULO
VII. REGLAMENTACION Y VIGENCIA.
---------------------------------------------------------------------------
Artículo
0017
-EL
PODER EJECUTIVO, A TRAVES DEL BANCO CENTRAL DE HONDURAS, REGLAMENTARA
LA
PRESENTE LEY EN EL TERMINO DE TREINTA (30) DIAS, A PARTIR DE SU VIGENCIA.
Artículo
0018
-LA
PRESENTE LEY ENTRARA EN VIGENCIA A PARTIR DE SU PUBLICACION EN EL DIARIO
OFICIAL
"LA GACETA". DADO EN LA CIUDAD DE TEGUCIGALPA, MUNICIPIO DEL DISTRITO
CENTRAL,
EN EL SALON DE SESIONES DEL CONGRESO NACIONAL, A LOS DIECIOCHO DIAS
DEL MES
DE FEBRERO DE MIL NOVECIENTOS NOVENTA Y DOS. RODOLFO IRIAS NAVAS
PRESIDENTE
NAHUM EFRAIN VALLADARES V. SECRETARIO ANDRES TORRES RODRIGUEZ
SECRETARIO
AL PODER EJECUTIVO. POR TANTO: EJECUTESE. TEGUCIGALPA, M.D.C., 24
DE
FEBRERO DE 1992. RAFAEL LEONARDO CALLEJAS ROMERO PRESIDENTE EL SECRETARIO
DE
ESTADO EN EL DESPACHO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO, BENJAMIN VILLANUEVA
TABORA.